O plano de contas contábil é uma relação de códigos e classificações adaptadas conforme as particularidades da empresa, para o controle financeiro e a estruturação dos relatórios contábeis como o balanço patrimonial e a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE). Nesta tela, será possível o cadastro, a consulta e a edição dos planos de contas contábeis. Confira a seguir como realizar essas operações.

Como acessar

  1. Realize o login no Vetor Farma.
  2. Acesse o menu: Cadastro >> Contábil >> Plano de contas.

1º Passo – Cadastrar Plano de contas

Inicie o cadastro informando no campo Conta analítica (1), uma sequência numérica para a estruturação da árvore, exemplo: 1.1.01.01.01.

Em seguida em Código reduzido (2) insira um número de identificação para o plano de contas:

O código reduzido não poderá ser repetido.

A seguir, selecione o Status (3) do cadastro, isto é, se ele ficará ativo ou inativo. Em Nome da conta (4) informe uma descrição para o plano de contas, exemplo: Aluguel.

Abaixo, em Movimento (5) selecione a natureza do plano de contas:

As opções se referem a:

  • Receita: Recursos provenientes da venda de mercadorias ou da prestação de serviços.
  • Despesa: Gastos que a empresa tem para obter uma receita, exemplo: despesas com salários, impostos, aluguéis, conta de luz e água, etc.
  • Sem classificação: Não possui classificação específica.

A seguir, defina o Tipo (6) do plano de contas:

As opções são:

  • Patrimonial: São as contas representativas dos bens e dos direitos (Ativo), das obrigações (Passivo) e do Patrimônio Líquido (PL) da empresa.
  • Resultado: São as contas que representam as receitas e as despesas da empresa.

Se a natureza do plano de contas for "Despesa" e caso tenha definido como tipo a opção Resultado, selecione uma das seguintes opções de Custo/despesa (7):

  • Fixa: Refere-se às despesas que não possuem relação com o custo do produto e que, portanto, permanecem estáveis. Por exemplo: aluguel da sala comercial.
  • Variável: Corresponde às despesas relativas à produção do produto, por isso, são variáveis, pois se alteram conforme o volume das vendas, produção ou outra atividade externa. Por exemplo: valor do frete, energia elétrica, embalagens, etc.
  • Sem classificação: Não possui classificação específica.

A seguir, tecle F2 para salvar o registro, após será apresentada a mensagem “Deseja salvar o registro atual?”, confirme clicando em >> Sim.

Salvo o cadastro, ele será exibido na grade “Plano de contas” conforme a classificação numérica estabelecida em Conta analítica (1).

2º Passo – Consultar, alterar e excluir Plano de contas

  • Consultar e alterar

Para localizar um plano de contas há três possibilidades:

  • Botão de pesquisa "": Ao acioná-lo será disponibilizada uma tela de consulta. Clique aqui para visualizar o artigo que descreve como utilizar esta tela;
  • Campo Conta Analítica (1): Informe neste campo o número da Conta analítica e em seguida pressione >> Enter para carregar os dados;
  • Seção Plano de contas (2): Realize a busca pela relação exibida na seção Plano de contas, localize-o e em seguida selecione-o com um duplo clique.

    Mova a barra de rolamento vertical para visualizar os registros ocultos.

Se desejar refinar a consulta, utilize os filtros do painel Parâmetros de conta (3):

As opções de filtros do painel Parâmetros de conta se referem a:

  • Apresentar contas inativas: Ao marcar esta opção a relação da grade será atualizada para apresentar os planos de contas inativos;
  • Conta que representa a conta de adiantamento de funcionário: Esta quando marcada atualizará na tela os planos de contas que representam os adiantamentos de funcionários;
  • Ignorar exportação contábil: Já esta opção ao ser marcada, exibirá na tela os planos de contas ignorando o centro de custo no módulo do exportador contábil.

E caso queira determinar a ordem de apresentação dos resultados, no painel Ordem das contas (4), há duas opções: Conta Analítica e Descrição da Conta.

As opções se referem a:

  • Conta analítica: Os planos de contas serão exibidos conforme a ordem das sequências numéricas estabelecidas no ato do cadastro.
  • Descrição da conta: O resultado será exibido em ordem alfabética, ignorando a sequência da conta analítica.

Após realizar uma consulta, caso deseje realizar edições em um plano de contas existente, edite os campos conforme ensinado no “1° Passo” deste artigo e tecle o atalho F2 para salvar as alterações.

  • Excluir

Após localizar um plano de contas além de alterá-lo o usuário poderá excluí-lo do sistema, para realizar a operação localize o registro desejado e o detalhe na tela, em seguida tecle o atalho F5 e confirme a exclusão:

Apenas os registros que não foram movimentados poderão ser excluídos. 

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